Les «Panama Papers» publiés sur le Web : ce qu’il faut savoir
Panama Papers, une goutte d’eau dans l’océan de la finance offshore
Panama Papers publiés – 11,5 millions de documents confidentiels du cabinet d’avocats offshore Mossack Fonseca révèlent des activités illégales généralisées, notamment la fraude, la kleptocratie, l’évasion fiscale et la violation des sanctions internationales par l’élite mondiale dans la plus grande fuite de données au monde
Les Panama Papers sont une fuite sans précédent de 11,5 millions de fichiers de la base de données du quatrième plus grand cabinet d’avocats offshore au monde, Mossack Fonseca. Les enregistrements ont été obtenus d’une source anonyme par le journal allemand Süddeutsche Zeitung, qui les a partagés avec le Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ). L’ICIJ les a ensuite partagés avec un large réseau de partenaires internationaux, dont le Guardian et la BBC.
Que révèlent-ils ?
Les documents montrent les multiples façons dont les riches peuvent exploiter les régimes fiscaux offshores secrets. Douze dirigeants nationaux font partie des 143 politiciens, leurs familles et leurs proches collaborateurs du monde entier connus pour avoir utilisé des paradis fiscaux offshore.
Une piste de 2 milliards de dollars mène jusqu’à Vladimir Poutine. Le meilleur ami du président russe – un violoncelliste appelé Sergei Roldugin – est au centre d’un stratagème dans lequel l’argent des banques d’État russes est caché à l’étranger. Une partie se retrouve dans une station de ski où, en 2013, la fille de Poutine, Katerina, s’est mariée.
Parmi les dirigeants nationaux possédant des richesses offshore figurent Nawaz Sharif, le Premier ministre pakistanais ; Ayad Allawi, ex-Premier ministre par intérim et ancien vice-président irakien ; Petro Porochenko, président de l’Ukraine ; Alaa Moubarak, fils de l’ancien président égyptien ; et le premier ministre de l’Islande, Sigmundur Davíð Gunnlaugsson.
Qu’est-ce que Mossack Fonseca ?
Il s’agit d’un cabinet d’avocats basé au Panama dont les services incluent la constitution de sociétés dans des juridictions offshore telles que les îles Vierges britanniques. Il administre les sociétés offshores moyennant une redevance annuelle. D’autres services comprennent la gestion de patrimoine.
Où est-il basé ?
L’entreprise est panaméenne mais gère une opération dans le monde entier. Son site Web se vante d’un réseau mondial avec 600 personnes travaillant dans 42 pays. Elle possède des franchises dans le monde entier, où des sociétés affiliées distinctes recrutent de nouveaux clients et ont le droit exclusif d’utiliser sa marque. Mossack Fonseca opère dans des paradis fiscaux , notamment la Suisse, Chypre et les îles Vierges britanniques, ainsi que dans les dépendances de la couronne britannique, Guernesey, Jersey et l’île de Man.
Quelle est sa taille ?
Mossack Fonseca est le quatrième fournisseur mondial de services offshore. Elle a agi pour plus de 300 000 entreprises. Il y a une forte connexion avec le Royaume-Uni. Plus de la moitié des entreprises sont enregistrées dans des paradis fiscaux administrés par la Grande-Bretagne, ainsi qu’au Royaume-Uni même.
Combien de données ont été divulguées ?
Beaucoup. La fuite est l’une des plus importantes de tous les temps – plus importante que les câbles diplomatiques américains publiés par Wikileaks en 2010 et que les documents de renseignement secrets remis aux journalistes par Edward Snowden en 2013 . Il y a 11,5 millions de documents et 2,6 téraoctets d’informations tirés de la base de données interne de Mossack Fonseca.
Tous les utilisateurs de structures offshores sont-ils des escrocs ?
Non. L’utilisation de structures offshore est tout à fait légale. Il existe de nombreuses raisons légitimes de le faire. Les hommes d’affaires de pays comme la Russie et l’Ukraine placent généralement leurs actifs à l’étranger pour se défendre contre les « raids » de criminels et pour contourner les restrictions en matière de devises fortes. D’autres utilisent l’offshore pour des raisons d’héritage et de planification successorale.
Certaines personnes qui utilisent des structures offshores sont-elles des escrocs ?
Oui. Dans un discours prononcé l’année dernière à Singapour, David Cameron a déclaré que « les corrompus, les criminels et les blanchisseurs d’argent » profitent des structures d’entreprise anonymes. Le gouvernement essaie de faire quelque chose à ce sujet. Elle veut mettre en place un registre central qui révélera les bénéficiaires effectifs des sociétés offshore. À partir de juin, les entreprises britanniques devront révéler pour la première fois leurs propriétaires « importants ».
Que dit Mossack Fonseca à propos de la fuite ?
Le cabinet ne discutera pas de cas spécifiques d’actes répréhensibles présumés, invoquant la confidentialité des clients. Mais il défend vigoureusement sa conduite. Mossack Fonseca affirme se conformer aux lois anti-blanchiment d’argent et effectuer une diligence raisonnable approfondie sur tous ses clients. Elle dit regretter toute utilisation abusive de ses services et s’efforce activement de la prévenir. Le cabinet affirme qu’il ne peut être blâmé pour les manquements des intermédiaires, qui comprennent des banques, des cabinets d’avocats et des comptables.
Que sont les Panama Papers ?
Les Panama Papers font référence aux 11,5 millions de documents confidentiels cryptés divulgués qui étaient la propriété du cabinet d’avocats panaméen Mossack Fonseca. Les documents ont été publiés le 3 avril 2016 par le journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ), les surnommant les « Panama Papers ».
Le document a révélé le réseau de plus de 214 000 paradis fiscaux impliquant des personnes et des entités de 200 nations différentes. Un effort d’équipe d’un an entre SZ et le Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ) a permis de déchiffrer les fichiers cryptés avant que les révélations ne soient rendues publiques.
Points clés à retenir
Les Panama Papers étaient une fuite massive de fichiers financiers de la base de données de Mossack Fonseca, le quatrième plus grand cabinet d’avocats offshore au monde.
Les documents ont été divulgués de manière anonyme au journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ).
Les dossiers ont révélé un réseau de 214 000 paradis fiscaux impliquant des personnes fortunées, des fonctionnaires et des entités de 200 pays.
La source anonyme qui a divulgué les papiers l’a fait depuis le Panama, d’où le nom de Panama Papers.
La plupart des documents ne montraient aucune action illégale, mais certaines des sociétés écrans créées par Mossack Fonseca avaient été utilisées à des fins de fraude, d’évasion fiscale ou pour éviter les sanctions internationales.
Comprendre les Panama Papers
Les Panama Papers sont des documents qui contiennent des informations financières personnelles sur de nombreux individus fortunés et fonctionnaires publics qui étaient auparavant gardés secrets. Parmi les personnes citées dans la fuite figuraient une douzaine de dirigeants mondiaux actuels ou anciens, 128 fonctionnaires, politiciens, des centaines de célébrités, des hommes d’affaires et d’autres personnes fortunées.
Les entités commerciales offshores sont légales, en général, et la plupart des documents ne montrent aucun comportement inapproprié ou illégal. Mais certaines des sociétés écrans créées par Mossack Fonseca ont été révélées par des journalistes comme ayant été utilisées à des fins illégales, notamment la fraude, l’évasion fiscale et le contournement des sanctions internationales.
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En 2015, Süddeutsche Zeitung (SZ) a été contacté par une source anonyme se faisant appeler « John Doe », qui a proposé de divulguer les documents. Doe n’a exigé aucune compensation financière en retour, selon la SZ. Le volume total de données s’élève à environ 2,76 téraoctets, ce qui en fait la plus grande fuite de données de l’histoire, et concerne la période allant des années 1970 au printemps 2016.
Au départ, seuls certains noms d’hommes politiques, de fonctionnaires, d’hommes d’affaires et d’autres personnes impliquées ont été révélés. L’une des conséquences immédiates de ces révélations a été la démission, le 4 avril 2016, du Premier ministre islandais Sigmundur David Gunnlaugsson.
Le 9 mai, toutes les 214 488 entités offshores nommées dans les Panama Papers sont devenues consultables via une base de données sur le site Web du Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ).
La source du nom « Panama Papers »
Le groupe de documents a été appelé les « Panama Papers » parce que la fuite provenait du Panama. Cependant, le gouvernement panaméen a enregistré de fortes objections au nom car il semble blâmer ou associer négativement le pays.
Le Panama atteste qu’il n’a eu aucune implication dans les actions de Mossack Fonseca. Néanmoins, le surnom a persisté, bien que certains médias qui ont couvert l’histoire l’aient qualifié de « Mossack Fonseca Papers ».
Qu’est-ce que le scandale des Panama Papers ?
Le scandale des Panama Papers a impliqué une fuite de 11,5 millions de documents confidentiels du cabinet d’avocats panaméen Mossack Fonseca. Le journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ) a rapporté la fuite, qui a révélé plus de 214 000 paradis fiscaux impliquant des personnalités, des responsables gouvernementaux et des entités de 200 pays différents.
Qui a divulgué les Panama Papers ?Une source anonyme, appelée John Doe, du Panama a divulgué les documents au journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ) sans aucune considération.
Qu’est-il arrivé à Mossack Fonseca ?
En mars 2018, Mossack Fonseca a mis fin à ses opérations mais a accepté de continuer à travailler avec les autorités dans toute enquête en cours sur le scandale des Panama Papers. 1
Quelqu’un est-il allé en prison pour les Panama Papers ?
L’Allemagne a émis un mandat d’arrêt contre les avocats de Mossack Fonseca, Juergen Mossack et Ramon Fonseca, pour évasion fiscale et exploitation d’une organisation criminelle. 1
Cependant, en raison des lois d’extradition du Panama, ils ne seront pas remis aux autorités allemandes. Au Panama, ils font face à des accusations liées au scandale des Panama Papers et à des pots-de-vin avec une société brésilienne, dont ils ont passé deux mois en prison avant de se délier.
Le contribuable américain Harald Joachim von der Goltz a été reconnu coupable de fraude électronique et fiscale, de blanchiment d’argent et d’une foule d’autres crimes liés au scandale des Panama Papers. Il a été condamné à quatre ans dans une prison fédérale américaine.
Panama Papers : pourquoi Mossack Fonseca fait rire les experts informatiques
Le plus massif des « leaks » journalistique de l’histoire serait-il le fruit d’une (très) grosse et (très) bête négligence informatique ? La source qui a livré 11,4 millions de documents de Mossack Fonseca -le cabinet d’avocats panaméens au cœur du scandale Panama Papers- pourrait-elle être un pirate informatique ? Une sérieuse piste, comme le montre les très nombreuses failles informatiques de toute la façade Web de la société révélées par des experts hilares.
Hilares, car l’un des meilleurs indices vient bien malgré lui de Mossack Fonseca. Le cabinet a en effet envoyé le 1er avril 2016 un mail expliquant à ses « chers clients » qu’ils avaient été victimes d’un piratage. « Nous vous informons que nous sommes en train de mener une enquête en profondeur avec des experts qui nous ont malheureusement confirmé que nous avons été victimes d’une violation de notre serveur email », indique le courrier informatique. Une missive qui a par ailleurs terminé sa course sur le compte Twitter de Wikileaks.
https://www.theguardian.com/news/2016/apr/03/what-you-need-to-know-about-the-panama-papers
https://www.cbc.ca/news/world/mossack-fonseca-panama-papers-new-leak-1.4714187